Erfolgsrechnung
| Bezeichnung | Budget 2025 Aufwand | Budget 2025 Ertrag | Budget 2024 Aufwand | Budget 2024 Ertrag | Rechnung 2023 Aufwand | Rechnung 2023 Ertrag | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FUNKTIONALE GLIEDERUNG | 13’659’881.00 | 13’416’051.00 | 13’167’735.00 | 12’814’550.00 | 12’954’368.65 | 13’228’220.23 | |
| Nettoergebnis | 243’830.00 | 353’185.00 | 273’851.58 | ||||
| 0 | ALLGEMEINE VERWALTUNG | 37’390 | 36’750 | 38’460 | |||
| Nettoergebnis | 37’390 | 36’750 | 38’460 | ||||
| 1 | Legislative | 37’390 | 36’750 | 38’460 | |||
| Nettoergebnis | 37’390 | 36’750 | 38’460 | ||||
| 11 | Legislative | 37’390 | 36’750 | 38’460 | |||
| 110 | Legislative | 37’390 | 36’750 | 38’460 | |||
| 2 | BILDUNG | 13’219’661.00 | 1’376’036.00 | 12’786’055.00 | 1’278’385.00 | 12’749’677.99 | 1’322’326.07 |
| Nettoergebnis | 11’843’625.00 | 11’507’670.00 | 11’427’351.92 | ||||
| 21 | Obligatorische Schule | 13’219’661.00 | 1’376’036.00 | 12’786’055.00 | 1’278’385.00 | 12’749’677.99 | 1’322’326.07 |
| Nettoergebnis | 11’843’625.00 | 11’507’670.00 | 11’427’351.92 | ||||
| 211 | Eingangsstufe | 1’280’690.00 | 16’000.00 | 1’349’440.00 | 16’000.00 | 1’138’129.18 | |
| 2110 | Kindergarten | 1’264’690.00 | 1’333’440.00 | 1’138’129.18 | |||
| 2118 | Vorschulische Förderung | 16’000.00 | 16’000.00 | 16’000.00 | 16’000.00 | ||
| 212 | Primarstufe | 3’841’095.00 | 90’510.00 | 3’563’555.00 | 73’900.00 | 3’432’942.07 | 128’585.05 |
| 2120 | Primarstufe | 3’841’095.00 | 90’510.00 | 3’563’555.00 | 73’900.00 | 3’432’942.07 | 128’585.05 |
| 213 | Sekundarstufe 1 | 3’097’390.00 | 190’990.00 | 3’200’960.00 | 200’710.00 | 2’876’925.31 | 199’333.95 |
| 2130 | Sekundarstufe | 3’097’390.00 | 190’990.00 | 3’200’960.00 | 200’710.00 | 2’876’925.31 | 199’333.95 |
| 215 | Sonderrechnung | 563’841.00 | 563’841.00 | 540’145.00 | 540’145.00 | 569’294.27 | 569’294.27 |
| 2150 | Sonderrechnung | 563’841.00 | 563’841.00 | 540’145.00 | 540’145.00 | 569’294.27 | 569’294.27 |
| 217 | Schulliegenschaften | 2’552’715.00 | 130’080.00 | 2’498’895.00 | 115’825.00 | 3’243’688.30 | 119’918.45 |
| 2170 | Schulliegenschaften | 2’552’715.00 | 130’080.00 | 2’498’895.00 | 115’825.00 | 3’243’688.30 | 119’918.45 |
| 218 | Tagesbetreuung | 338’425.00 | 338’425.00 | 285’615.00 | 285’615.00 | 257’571.30 | 257’571.30 |
| 2180 | Tagesbetreuung | 338’425.00 | 338’425.00 | 285’615.00 | 285’615.00 | 257’571.30 | 257’571.30 |
| 219 | Obligatorische Schule, übriges | 1’545’505.00 | 46’190.00 | 1’347’445.00 | 46’190.00 | 1’231’127.56 | 47’623.05 |
| 2190 | Schulbehörde und Verwaltung | 768’380.00 | 12’290.00 | 643’650.00 | 12’290.00 | 580’022.70 | 12’719.40 |
| 2191 | Schulleitung | 424’155.00 | 30’500.00 | 382’860.00 | 30’500.00 | 367’932.91 | 30’291.65 |
| 2192 | Schulsozialarbeit SSA | 168’630.00 | 141’665.00 | 123’209.55 | |||
| 2193 | Schülertransporte | 135’000.00 | 3’000.00 | 130’000.00 | 3’000.00 | 114’631.55 | 4’036.80 |
| 2194 | Schulbibliothek | 49’340.00 | 400.00 | 49’270.00 | 400.00 | 45’330.85 | 575.20 |
| 4 | GESUNDHEIT | 53’230.00 | 51’930.00 | 36’590.30 | |||
| Nettoergebnis | 53’230.00 | 51’930.00 | 36’590.30 | ||||
| 43 | Gesundheitsprävention | 53’230.00 | 51’930.00 | 36’590.30 | |||
| Nettoergebnis | 53’230.00 | 51’930.00 | 36’590.30 | ||||
| 433 | Schulgesundheit | 53’230.00 | 51’930.00 | 36’590.30 | |||
| 4330 | Schulgesundheitsdienst | 53’230.00 | 51’930.00 | 36’590.30 | |||
| 9 | FINANZEN UND STEUERN | 349’600.00 | 12’040’015.00 | 293’000.00 | 11’536’165.00 | 129’640.36 | 11’905’894.16 |
| Nettoergebnis | 11’690’415.00 | 11’243’165.00 | 11’776’253.80 | ||||
| 91 | Steuern | 27’000.00 | 7’350’015.00 | 27’000.00 | 7’198’400.00 | 15’449.12 | 6’908’380.24 |
| Nettoergebnis | 7’323’015.00 | 7’171’400.00 | 6’892’931.12 | ||||
| 910 | Steuern | 27’000.00 | 7’350’015.00 | 27’000.00 | 7’198’400.00 | 15’449.12 | 6’908’380.24 |
| 9100 | Allgemeine Gemeindesteuern | 27’000.00 | 7’350’015.00 | 27’000.00 | 7’198’400.00 | 15’449.12 | 6’908’380.24 |
| 93 | Finanz- und Lastenausgleich | 4’484’500.00 | 4’232’265.00 | 4’580’887.00 | |||
| Nettoergebnis | 4’484’500.00 | 4’232’265.00 | 4’580’887.00 | ||||
| 930 | Finanz- und Lastenausgleich | 4’484’500.00 | 4’232’265.00 | 4’580’887.00 | |||
| 9300 | Finanz- und Lastenausgleich | 4’484’500.00 | 4’232’265.00 | 4’580’887.00 | |||
| 95 | Ertragsanteile | 200’000.00 | 100’000.00 | 406’748.00 | |||
| Nettoergebnis | 200’000.00 | 100’000.00 | 406’748.00 | ||||
| 950 | Ertragsanteile übrige | ||||||
| 9500 | Ertragsanteile übrige | 200’000.00 | 100’000.00 | 406’748.00 | |||
| 96 | Vermögens- und Schuldenverwaltung | 322’600.00 | 266’000.00 | 114’191.24 | 5’351.47 | ||
| Nettoergebnis | 322’600.00 | 266’000.00 | 108’839.77 | ||||
| 961 | Zinsen | 322’000.00 | 265’400.00 | 113’597.55 | 5’351.47 | ||
| 9610 | Zinsen | 322’000.00 | 265’400.00 | 113’597.55 | 5’351.47 | ||
| 969 | Finanzvermögen n.a.g. | 600.00 | 600.00 | 593.69 | |||
| 9690 | Finanzvermögen n.a.g. | 600.00 | 600.00 | 593.69 | |||
| 97 | Rückverteilungen | 5’500.00 | 5’500.00 | 4’527.45 | |||
| Nettoergebnis | 5’500.00 | 5’500.00 | 4’527.45 | ||||
| 971 | Rückvergütung aus CO2-Abgabe | 5’500.00 | 5’500.00 | 4’527.45 | |||
| 9710 | Rückvergütung aus CO2-Abgabe | 5’500.00 | 5’500.00 | 4’527.45 |
Bemerkungen / Erläuterungen zur Erfolgsrechnung (Funktionale Gliederung) |
| 0110 Druck und Versand der Kurzbotschaften, Aufsetzen der Website und Stimmrechtsausweise für die Gemeindeversammlungen, Rechnungsprüfung und 2. Wahlgang für die Gesamtwahl der Schulbehörde und das Präsidium. |
| 2110 Der budgetierte Aufwand ist gegenüber dem Vorjahresbudget etwas tiefer. In dieser Funktion ist kein Zivildienstleistender eingesetzt. In sechs Abteilungen werden 103 Kinder (Stand 15.09.2024) unterrichtet. |
| 2118 Diese Funktion ist zum zweiten Mal im Budget und enthält die Aufwendungen für Kinder im Vorschulalter für die sprachliche Förderung. Sie ist kostenneutral, da der Kanton diese Kosten vollumfänglich übernimmt. Da noch keine Erfahrungswerte vorhanden sind, wurde für das Budget 2025 analog dem Vorjahresbudget eine Annahme getätigt. |
| 2120 Die Aufwände im Budget 2025 sind höher. Die Mehrkosten sind vor allem beim Personalaufwand, bei der externen Beschulung (EfE) sowie bei den Einzelleistungen (Psychomotoriktherapie) zu finden. Die Kosten für die Krankentaggeldversicherung werden ab dem Jahr 2025 markant steigen. In zwölf Pädagogischen Teams werden 320 Schülerinnen und Schüler (Stand 15.09.2024) unterrichtet. |
| 2130 Diese Funktion weist einen Minderaufwand gegenüber dem Vorjahr auf. Dieser resultiert vor allem aus dem Personalbereich, Schulreisen, Lager und Schulanlässe, den Abschreibungskosten für die Informatik und der internen Verrechnung des Sachaufwands. Ebenso ist in dieser Funktion mit höheren Erträgen zu rechnen. Neun Schülerinnen und Schüler aus Buchackern werden voraussichtlich im kommenden Jahr die Sekundarschule in Erlen besuchen. In drei Jahrgängen besuchen 176 Schülerinnen und Schüler (Stand 15.09.2024) den Unterricht. |
| 2150 Diese Funktion enthält sämtliche internen und externen Aufwände für den Betrieb und für die Wartung der umfangreichen Informatikanlagen der ganzen Schule Erlen. Dieser Posten ist kostenneutral, da die Aufwände auf die verschiedenen Funktionen umgelagert werden. |
| 2170 Hauswartung, Reinigung und Unterhalt für sämtliche Schulanlagen, inkl. Abschreibungsaufwand für die Gebäude. Ein grösserer Posten ist unter Anschaffungen Fahrzeuge budgetiert. |
| 2180 Hier sind die Aufwände und Erträge der Familienergänzenden Betreuung „colori“ ersichtlich. Dieser Posten ist kostenneutral, da die Differenz der Aufwände und der Erträge von der Politischen Gemeinde Erlen getragen wird. |
| 2190 Behörde und Schulverwaltung, der Mehraufwand resultiert unter anderem aus den höheren Personalkosten. Ein Wechsel in der Schulverwaltung und ein Wechsel im Präsidium stehen im kommenden Jahr an. Ebenso ist mit höheren Steuereinnahmen zu rechnen, dies führt zu höheren Steuerbezugskosten. |
| 2191 Bei der Schulleitung ist ein Mehraufwand zu verzeichnen. Das Pensum in der Schulleitung wurde um 20 % erhöht, um alle anfallenden Arbeiten auffangen zu können. |
| 2192 Bei der Schulsozialarbeit ist ein Mehraufwand zu verzeichnen. Damit die Schulsozialarbeiter auch präventiv bei den Schulklassen wirken können, wird das Pensum im kommenden Jahr um 30 % erhöht. |
| 2193 Bei den Schülertransporten wird mit einem leichten Mehraufwand gerechnet. |
| 2194 Das Budget bei der Bibliothek wurde analog dem Budget 2024 erstellt. |
| 4330 Reihenuntersuche beim Schularzt für die Kinder im 2. Kindergartenjahr und die Schülerinnen und Schüler der 4. Klassen im Zyklus II sowie der 2. Klassen im Zyklus III, jährliche Reihenuntersuche beim Schulzahnarzt für alle Klassen des Zyklus I, Zyklus II und Zyklus III sowie Aufwand für die Schulzahnprophylaxe und die Lauskontrolle. |
| 9100 Es wurde mit leicht höheren Steuereinnahmen gerechnet. Der Steuerfuss bleibt wie bisher bei 96 %. |
| 9300 Finanzausgleichsleistungen, gerechnet auf der Basis der aktuellen Schülerzahlen, der budgetierten Steuerkraft und den heute bekannten Pauschalansätzen. |
| 9500 Grundstückgewinnsteuern |
| 9610 Die Kosten für die Verzinsung steigen an, daher ist mit einem höheren Aufwand zu rechnen. |
| 9690 Bank- und PC-Spesen |
| 9710 Anteil aus der Rückverteilung des Bundes aufgrund der Lohnsumme |