Finanzplan 2026-2028

Parameter Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 Finanzplan 2026 2027 2028
Steuerkraft (einfache Steuer) (CHF in 1’000) 6’893 7’171 7’323 7’396 7’433 7’470
Veränderung Steuerkraft 4.0% 2.1% 1.0% 0.5% 0.5%
Steuerfuss effektiv 96% 96% 96% 96% 96% 96%
Steuerfuss notwendig 92% 101% 99% 98% 100% 99%
Lohnanpassung Verwaltungspersonal 0.5% 0.5% 0.5%
Lohnanpassung Lehrpersonal 0.5% 0.5% 0.5%
Teuerung Sachaufwand 0.5% 0.5% 0.5%
Kapitalkosten (Zinssatz) 1.8% 1.8% 1.8%
Anzahl Schüler (Durchschnitt RJ) 581.3 603.0 611.5 618.5 622.0 622.0
Erfolgsrechnung (CHF in 1’000) Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 2026 2027 2028
Betrieblicher Aufwand
30 Personalaufwand 8’560 9’309 9’800 9’799 9’848 9’897
31 Sachaufwand 1’756 1’877 1’872 1’881 1’891 1’900
33 Abschreibungen 1’052 1’038 920 1’151 1’163 1’106
35 Einlagen Fonds EK 300 0 0 0 0 0
36 Transferaufwand 172 162 183 183 183 183
39 Interne Verrechnungen 551 517 562 562 563 564
Betrieblicher Ertrag
40 Fiskalertrag 6’908 7’196 7’348 7’128 7’163 7’199
42 Entgelte 222 206 229 229 235 236
43 Verschiedene Erträge 27 27 29 29 29 29
45 Entnahmen Fonds EK 0 0 0 0 0 0
46 Transferertrag 5’502 4’853 5’215 5’833 5’724 5’771
49 Interne Verrechnungen 551 517 562 562 563 564
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 819 -103 45 204 67 148
34 Finanzaufwand 114 265 322 360 396 378
44 Finanzertrag 18 15 15 16 16 16
Ergebnis aus Finanzierung -95 -250 -307 -344 -380 -362
Operatives Ergebnis 724 1’704 -262 -141 -314 -214
38 Ausserordentlicher Aufwand 450 0 0 0 0 0
48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 18 18 23 23
Abschreibung Bilanzfehlbetrag 0 0 0 0 0 0
Ausserordentliches Ergebnis -450 0 18 18 23 23
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 274 -353 -244 -123 -291 -192
in Steuerprozenten 4.0% -4.9% -3.3% -1.7% -3.9% -2.6%
Investitionsrechnung (CHF in 1’000)
Ausgaben 0 0 6’854 65 69 65
Einnahmen 0 0 1’200 600 0 0
Nettoinvestition 0 0 5’654 -535 69 65
Bilanz per 31.12. (CHF in 1’000)
Verwaltungsvermögen (14) 16’168 15’130 19’863 18’178 17’084 16’043
langfristige Finanzverbindlichkeiten (206) 17’000 19’000 20’000 22’000 21’000 20’000
Eigenkapital (29) 5’931 5’577 5’315 5’175 4’861 4’647
davon Fonds/Vorfinanzierungen (291/293) 1’290 1’290 1’272 1’254 1’231 1’209
davon restliches EK (292/296/298/2999) 4’366 4’640 4’287 4’043 3’921 3’630
davon Jahresergebnis (2990) 274 -353 -244 -123 -291 -192
Kennzahlen Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 Finanzplan 2026 2027 2028
Eigenkapitalquote (zu operativem Aufwand) 49.6% 44.1% 40.6% 38.7% 36.1% 34.5%
Nettoverschuldungsquotient 148.2% 132.7% 123.0% 104.9% 99.2% 91.9%
Zinsbelastungsanteil 0.0% 0.0% 2.5% 2.7% 3.0% 2.8%
Zinsbelastungsrisiko 6.7% 7.7% 7.8% 8.3% 8.0% 7.5%
Aufwanddeckung – – 98.0% 98.9% 97.7% 98.4%